맞벌이 부부 연말정산에서 가장 큰 실수는 “각자 알아서 반반 공제받기”입니다.
같은 지출, 같은 가족 구성이라도 누가 공제를 받느냐에 따라 환급액이 수십만 원까지 차이 날 수 있습니다.
이번 글에서는 실제 사례를 기준으로 맞벌이 부부 연말정산 ‘몰아주기 전략’을 가장 쉽게 정리해드립니다.
맞벌이 부부 연말정산, 왜 더 복잡할까?
맞벌이 부부는 소득이 2명이고 공제 대상은 겹칠 수 있기 때문입니다.
특히 아래 항목들은 누구에게 공제를 몰아주느냐에 따라 환급 차이가 크게 발생합니다.
- 부양가족 인적공제
- 의료비·교육비
- 신용카드 사용액
핵심 원칙 ① 공제는 ‘소득이 높은 쪽’이 유리
연말정산은 기본적으로 세율이 높은 사람이 공제를 받을수록 환급 효과가 커집니다.
| 구분 | 남편 | 아내 |
|---|---|---|
| 총급여 | 7,000만 원 | 4,000만 원 |
| 적용 세율 | 24% | 15% |
👉 같은 100만 원 공제라도 남편에게 몰아주면 절세 효과가 더 큽니다.
핵심 원칙 ② 부양가족 인적공제는 한 명만 가능
부모님, 자녀 등 부양가족 인적공제는 중복 불가입니다.
따라서 반드시 소득이 더 높은 배우자 한쪽에게 몰아줘야 합니다.
- 부모님 중복 공제 ❌
- 자녀 인적공제 중복 ❌
- 한 명만 선택 ⭕
1️⃣ 자녀 관련 공제 몰아주기 전략
자녀와 관련된 공제는 다음이 포함됩니다.
- 자녀 인적공제
- 교육비 공제
- 의료비 공제
이 항목들은 한 사람에게 몰아서 공제하는 것이 환급액을 극대화하는 핵심입니다.
2️⃣ 의료비 공제는 ‘총급여 3% 기준’ 주의
의료비 공제는 총급여의 3%를 초과한 금액만 공제됩니다.
즉, 소득이 낮은 배우자는 3% 기준을 넘기기 어렵고 공제 효과가 줄어듭니다.
👉 의료비는 소득이 높은 쪽으로 몰아주는 것이 유리합니다.
3️⃣ 신용카드 공제, 각자 vs 몰아주기?
카드 공제는 각자의 총급여 25% 초과분부터 적용됩니다.
따라서 다음과 같이 판단해야 합니다.
- 한쪽만 25% 초과 → 그쪽 집중
- 둘 다 초과 → 공제율 높은 쪽 위주
| 결제 수단 | 공제율 |
|---|---|
| 신용카드 | 15% |
| 체크카드·현금영수증 | 30% |
4️⃣ 월세·주택청약 공제 배분 전략
월세 세액공제, 주택청약 공제는 요건을 충족한 1명만 받을 수 있습니다.
이 경우에도 세율이 높은 배우자에게 신청하는 것이 일반적으로 유리합니다.
📌 실제 사례: 몰아주기 전 vs 후 환급 차이
| 구분 | 분산 공제 | 몰아주기 |
|---|---|---|
| 환급액 | 42만 원 | 78만 원 |
👉 전략 하나로 36만 원 차이 발생
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결론: 맞벌이 연말정산의 정답은 ‘전략적 몰아주기’
맞벌이 부부 연말정산은 각자 따로가 아니라 하나의 팀으로 접근해야 합니다.
누가 얼마나 버느냐에 따라 공제 배분 전략만 달라져도 환급액은 확실히 달라집니다.
다음 글에서는 연말정산에서 놓친 돈을 다시 돌려받는 방법을 자세히 알려드리겠습니다.
Q&A | 맞벌이 부부 연말정산
Q1. 소득 차이가 크지 않아도 몰아주는 게 좋나요?
A. 차이가 작다면 큰 영향은 없지만, 의료비·자녀 공제는 여전히 몰아주기가
유리합니다.
Q2. 자녀 공제를 나눠서 받을 수는 없나요?
A. 인적공제는 불가하며, 교육비·의료비는 실제 부담한 쪽 기준입니다.
Q3. 회사에 이미 제출했는데 바꿀 수 있나요?
A. 연말정산 후에도 5월 종합소득세 또는 경정청구로 수정 가능합니다.
Q4. 부부 중 한 명이 프리랜서면요?
A. 근로소득자 기준으로 연말정산, 프리랜서는 종합소득세에서 별도 적용됩니다.
Q5. 몰아주기 하면 불이익은 없나요?
A. 전혀 없습니다. 세법이 허용한 정상적인 절세 전략입니다.
